关于河南省2020年财政决算和2021年
1—6月份财政预算执行情况的报告
——2021年7月27日在河南省第十三届人民代表大会
常务委员会第二十六次会议上
河南省财政厅党组书记 赵庆业
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受省人民政府委托，向省人大常委会报告2020年财政决算和2021年1—6月份财政预算执行情况，请予审查。
一、2020年财政决算情况
（一）一般公共预算。全省一般公共预算收入完成4168.8亿元，为调整预算的99.6%，增长3.1%，加上中央补助等收入，总计11635.2亿元；支出完成10372.7亿元，为调整预算的97.9%，增长2.1%，加上上解中央等支出，总计11417.1亿元。收支相抵，年终结余218.1亿元。省本级一般公共预算收入完成184.5亿元，为预算的97.1%，下降4.6%（主要是省级按有关规定垫付了部分应由市县承担的增值税留抵退税，造成增值税下降较多），加上中央补助等收入，总计7015.1亿元；支出完成1204.8亿元，为调整预算的93.1%，增长10.5%，加上补助市县等支出，总计6925.6亿元。收支相抵，年终结余89.5亿元。
（二）政府性基金预算。全省政府性基金预算收入完成3737.9亿元，为调整预算的98.1%，下降8.4%（主要是国有土地使用权出让收入和车辆通行费减少较多），加上中央补助等收入，总计6393.8亿元；支出完成4862.7亿元，为调整预算的92%，增长18.6%，加上调出资金等支出，总计5971.2亿元。收支相抵，年终结余422.6亿元。省本级政府性基金预算收入完成237.7亿元，为预算的107.5%，下降18.7%(主要是省级集中市县国有土地使用权出让收入和车辆通行费减少较多)，加上中央补助等收入，总计2393.5亿元；支出完成167.1亿元，为调整预算的81.7%，下降53.1%（主要是国有土地使用权出让收入、政府收费公路专项债券收入以及车辆通行费收入安排的支出减少较多），加上补助市县等支出，总计2356亿元。收支相抵，年终结余37.5亿元。
（三）国有资本经营预算。全省国有资本经营预算收入完成35.6亿元，为调整预算的103.1%，下降27.4%（主要是2019年市县因国有股减持导致收入增加引起上年基数较大），加上中央补助等收入，总计42.3亿元；支出完成25.9亿元，为调整预算的98.8%，增长28.8%（主要是国有企业资本金注入增长较多），加上调出资金，支出总计39亿元。收支相抵，年终结余3.3亿元。省本级国有资本经营预算收入完成6.5亿元，为预算的130.3%，下降35.4%（主要是2019年省本级国有资本经营预算收入包括部分企业2018年应上缴的国有资本收益3.9亿元造成基数较大），加上中央补助等收入，总计11.9亿元；支出完成7.7亿元，为调整预算的98.7%，下降12.6%（主要是2020年煤炭行业化解过剩产能工作任务减少，工业企业结构调整专项奖补资金支出相应减少），加上调出资金和补助市县，支出总计10.4亿元。收支相抵，年终结余1.5亿元。
（四）社会保险基金预算。全省社会保险基金预算收入完成3536.4亿元，为预算的94.4%，下降4.7%（主要是受新冠肺炎疫情影响，企业社保费实行阶段性减免政策）；支出完成3644.5亿元，为预算的100.2%，增长3.1%。收支相抵，当年结余-108.1亿元，年终滚存结余2868.4亿元。省本级社会保险基金预算收入完成1480.6亿元，为预算的87.4%，下降9.2%(主要是企业养老保险单位缴费实行阶段性减免政策)；支出完成1697.8亿元，为预算的99.1%，增长7%(主要是企业退休职工养老金提标)。收支相抵，当年结余-217.2亿元，年终滚存结余1101.4亿元。
（五）税收返还和转移支付。2020年，中央对我省一般公共预算税收返还和转移支付合计5161.3亿元，为预算的126.6%，增长12.8%；省对市县一般公共预算税收返还和转移支付补助合计4787.9亿元，为预算的124.5%，增长10%。中央对我省政府性基金转移支付325.2亿元，为预算的1005.5%，增长808.7%，主要是中央发行并下达我省一次性抗疫特别国债资金294亿元；省对市县政府性基金转移支付322.7亿元，为预算的397.2%，增长242.9%，主要是下达一次性抗疫特别国债资金。
（六）地方政府债务。财政部核定我省2020年政府债务限额11851亿元，经省人大常委会批准，2020年省本级政府债务限额1607.6亿元，市县政府债务限额9986.4亿元。截至2020年底，全省政府债务余额9815亿元，其中：省本级政府债务余额1395.9亿元，市县政府债务余额8419.1亿元，全省政府债务余额低于财政部核定的限额，政府债务风险总体可控。
全省和省级决算详细情况已在决算草案中说明。
二、充分发挥财政职能作用，支持和服务统筹推进疫情防控和经济社会发展
2020年，面对突如其来的疫情造成的严重冲击，我们坚决贯彻落实中央和省委省政府决策部署，认真落实省人大有关决议要求和批准的预算，统筹运用各种财政资源和政策工具，扎实做好“六稳”“六保”工作，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供了财力支撑。一是快速有效保障疫情防控。优先保障疫情防控经费，全省共筹措财政资金185.18亿元，开拓渠道争取新开行14亿元贷款，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，确保各地不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。第一时间出台人员救治等8项财政政策，创新应急物资资金垫付清算机制，建立政府采购“绿色通道”，为我省“硬核”防疫提供了有力支撑。二是着力支持企业运行企稳回升。落实落细减税降费各项政策措施，全年减税降费800亿元。制定财政支持企业复工复产9条政策措施，出台政府采购合同融资等5个实施方案，形成“三池三贴息、四贷两担保”财政支持市场主体政策体系，帮助企业纾困解难。做实资金直达机制，中央下达我省直达资金1789.4亿元，全部第一时间分配至市县基层。三是助推经济持续健康发展。出台支持新能源汽车、5G等产业发展政策，统筹省级资金14.7亿元，支持实施三大改造、卡脖子重点攻关等项目，推动设立30亿元文旅融合发展基金、首期规模100亿元的洛阳制造业高质量发展基金，促进产业转型升级。制定打造开放载体等7个方面20条政策，出台积极应对疫情做好外经贸工作的13条措施，促进提升开放水平。统筹各类财政资金679.6亿元，用好新增专项债券1626亿元、抗疫特别国债294亿元、特殊转移支付266.1亿元，PPP模式入库项目总投资1.38万亿元，推动省属金融企业提供重大项目融资约1600亿元，为一大批重大项目提供资金保障。四是统筹推进脱贫攻坚和乡村振兴。全省农林水支出1145.4亿元，增长8.1%，推动农业农村现代化建设，其中投入专项扶贫资金192.9亿元，整合涉农资金232.8亿元，保障脱贫攻坚取得决定性胜利；支持扛稳粮食安全重任，保障完成全年750万亩高标准农田建设任务；启动全国首个省级层面苹果“保险+期货”试点项目，支持加快补齐农村基础设施短板，不断增强乡村发展内生动力。五是提升保障和改善民生水平。全省财政民生支出7952.5亿元，占一般公共预算支出的比重达到76.7%，其中省重点民生实事投入708.5亿元。严格落实过紧日子要求，全省共压减非急需非刚性支出160.3亿元，盘活以前年度财政存量资金71亿元，开展存量资金专项清理整治收回资金256.7亿元，统筹用于“三保”等重点领域。六是防范化解财政风险。稳妥有序化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，成功争取9个县区入选建制县区隐性债务风险化解试点，连续三年提前完成年度化债计划。加大财力下沉力度，设立工资专户，开展专项督查，全省“三保”没有出现问题。实行企业职工基本养老保险基金省级统收统支，基本完成划转部分国有资本充实社保基金工作，保障养老金按时足额发放。七是持续提升财政治理能力。省以下财政事权和支出责任划分改革加快推进，预算绩效管理实效不断提高，零基预算改革大力推进，省以下法院检察院财物省级统一管理改革任务基本完成，国有资产报告制度基本成型，财政基础管理进一步夯实，财政治理效能明显增强。
2020年预算执行总体较好，但仍面临一些问题和挑战，主要是：预算编制不够精细，预算执行不够规范，预算法治意识仍需持续强化；预算绩效目标设定不够科学，绩效评价结果与预算安排结合不够紧密；部分地区对于政府债务风险特别是隐性债务风险意识不强，个别市县财政收支压力较大，“三保”支出困难等。省审计厅对2020年省级财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，针对审计发现的问题提出了建设性意见建议。省政府已要求有关部门和市县按照审计意见，加大审计整改力度。省财政厅认真组织整改落实工作，有的问题已在审计过程中整改，有的问题正在从制度机制层面研究具体整改措施。
三、2021年1—6月份预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年，也是建党100周年，做好财政工作意义重大。今年以来，全省各级财政部门紧紧围绕省委省政府决策部署，依法加强和改进财政预算管理，财政运行总体平稳，但财政收入保持持续稳定增长仍面临较大压力。
（一）1—6月份预算执行情况。
一是一般公共预算。全省一般公共预算收入完成2446.9亿元，为预算的55.1%，同比增长14.7%；支出完成5960.9亿元，为预算的65.8%，同比增长1.3%。省本级一般公共预算收入完成88.1亿元，为预算的39.1%，同比增长40.9%，主要是省以下法院检察院上划后诉讼费、罚没收入增收24.5亿元带动；支出完成782.6亿元，为预算的57.5%，同比下降8.7%。
二是政府性基金预算。全省政府性基金预算收入完成1337.4亿元，为预算的32.2%，同比增长6.1%；支出完成1966.7亿元，为预算的48.4%，同比下降3%。省本级政府性基金预算收入完成54.6亿元，为预算的62.4%，同比下降27.2%，主要受政府收费高速公路企业化改制后车辆通行费收入大幅减少拖累；支出完成35.2亿元，为预算的27.6%，同比下降66.8%，主要是政府性基金预算以收定支，车辆通行费收入减少较多，相应安排的支出减少。
三是国有资本经营预算。全省国有资本经营预算收入完成17亿元，为预算的104.3%；支出完成7.1亿元，为预算的52.6%，主要是国有资本经营预算支出遵循先收后支的原则拨付，相关支出部分安排在下半年。省本级国有资本经营预算收入完成11万元，为预算的0.02%。支出完成0.1亿元，为预算的3.2%。
四是社会保险基金预算。全省社会保险基金预算收入完成2206.8亿元，为预算的55.2%；支出完成2079.8亿元，为预算的54%。省本级社会保险基金预算收入完成1060.2亿元，为预算的58.1%；支出完成983.8亿元，为预算的52.2%。
总体看，今年上半年，全省各级财政部门认真执行提质增效、更可持续的积极财政政策，加强财政资源统筹，强化财政收支管理，财政运行保持平稳态势。收入方面，在全省经济稳定恢复基础上，叠加上年基数较低，全省财政收入增幅较高。上半年，全省一般公共预算收入增长14.7%，同比提高15.4个百分点。其中税收收入增长13.1%，同比提高19.8个百分点，税收收入占一般公共预算收入的比重为65.1%。支出方面，压减一般性支出，优化支出结构，教育、社保等民生支出保障较好。上半年，全省民生支出4472.4亿元，占一般公共预算支出的比重为75%。教育、文化、住房保障等民生支出分别增长4.8%、2%、9.6%。
当前，国内外经济形势依然严峻复杂。随着下半年基数效应减弱，财政收入增速将逐步回落，“前高后低”的特征更加明显，加之我省自身结构性矛盾依然存在，财政收入保持持续稳定增长难度较大。同时，由于今年新增财政赤字、抗疫特别国债、特殊转移支付等特殊举措减弱或取消，全省可用财力较少，而污染防治、教育、“三保”等支出刚性较强，“数据好看、日子难过”的特征更加明显，财政收支矛盾更加突出，财政收支紧平衡进一步加剧。
（二）下半年重点工作。我们将深入贯彻落实中央和省委省政府决策部署，严格执行省人大批准的预算，紧扣“紧日子保基本、调结构保战略”的要求，进一步完善政策、健全机制，增强财政保障能力，确保财政平稳运行，为全省高质量发展提供坚实支撑。重点做好以下工作：一是推动积极的财政政策提质增效、更可持续。抓实常态化资金直达机制，督促项目主管部门和单位落实资金管理责任，确保直达资金“一竿子插到底”，充分发挥惠企利民实效。严格落实制度性和阶段性减税降费政策，抓好“三池三贴息、四贷两担保”财政支持政策落实，持续增强市场主体活力。坚持“项目为王”，用足用好地方政府债券政策，加快2021年剩余新增政府债券发行，提高债券支出进度，提升债券资金使用效益。二是增强全省重大战略任务财力保障。围绕“四个一流”要求，把科技投入作为优先保障领域，优化支出结构，加强财政统筹，大幅增加投入，推动科研资金提质增效，全力支持我省打造国家创新高地。围绕10大新兴产业链和6个战略支柱产业链，统筹用好各类涉企资金，加快设立运作总规模1500亿元的新兴产业投资引导基金和总规模150亿元的创业投资引导基金，推动传统产业改造提升和战略性新兴产业发展壮大。强化乡村振兴战略财政支持，完善多元稳定投入保障机制，着力推进农业保险创新发展，支持保障扛稳粮食安全重任，统筹推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。继续加大对大别山革命老区支持力度，统筹抓好南水北调后续工程建设。推动省属功能类公益类企业加快建立现代企业制度，改革国有资本授权经营体制，防范重大风险，引导省属金融类企业更好服务实体经济，保障省委省政府重大决策部署落地实施。三是着力保障和改善民生。坚决贯彻落实习近平总书记关于防汛救灾工作的重要指示精神，认真落实省委省政府决策部署，在第一时间紧急筹措资金2亿元的基础上，加大资金保障力度，全力支持打赢防汛救灾硬仗。加强基本民生保障，持续做好疫苗接种、疫情防控等资金保障工作，支持办好全省重点民生实事，着力解决就业、社会保障、教育、医疗卫生、养老等涉及群众切身利益的问题，稳步增进民生福祉。建立民生支出清单管理制度，加强民生政策评估，从严控制提标扩面等支出政策，增强民生政策可持续性。四是坚决落实过紧日子要求。严格压减一般性支出，严格执行我省结余结转政策，加大财政资金盘活力度，严把预算支出关口，严肃财经纪律，确保有限的财政资金用在刀刃上、关键处。全面推进零基预算管理改革落地落实，打破基数概念和支出固化格局。全面实施预算绩效管理，完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。五是守牢财政风险底线。夯实市县“三保”主体责任，健全动态监控机制，在转移支付、国库资金调度等方面加大对市县尤其是困难地区的倾斜支持力度，确保“三保”不出问题。加强对重点地区政府债务风险的动态监控，扎实推进建制县区隐性债务风险化解试点，研究出台推进融资平台公司转型发展的实施意见，强化违法违规举债监督问责，坚决守住政府债务风险底线。从严管控暂付款规模，确保按要求完成暂付款消化任务。加快构筑防火墙，发挥好300亿元的省企信保基金作用，防止企业风险、金融风险向财政领域传染蔓延。六是进一步强化预算管理。研究制定并落实我省进一步深化预算管理制度改革的实施意见，严格规范预算管理，切实提高预算编制、执行的科学性、精准性和有效性。加强财政资源统筹管理，全力保障省委省政府重大决策部署和重点领域改革任务落地落实。严格贯彻落实预算法及其实施条例、《河南省预算审查监督条例》等规定，积极配合支持人大依法开展预算审查监督，不断提升财政预算管理水平。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于河南工作的重要讲话指示批示精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，紧紧围绕省委省政府决策部署，自觉接受省人大及其常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，有力有效加强预算管理，充分发挥财政职能作用，确保“十四五”开好局、起好步。
以上报告，请予审议。
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